发布时间:2015-11-02
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华南农业大学关于编制2013年度预算的通知
华南农财〔2012〕21号
各学院、部处、各单位：
为做好我校2013年度预算编制工作，现将有关事项通知如下：
一、预算编制的指导思想
深入贯彻落实科学发展观，围绕学校的阶段目标和总体目标，以及年度工作的重点，安排2013年度学校预算。加强预算执行进度管理，不断提高预算编制质量、执行效果、管理水平和资金使用效益。
二、预算编制的原则
（一）预算实行“量入为出，收支平衡，统筹兼顾，保证重点，勤俭节约”的原则
学校优先确保人员经费的正常开支；各单位按核定的经费额度申报全年正常经费使用计划；公用经费原则上不新增、不增长，预算额度在上年水平上适度压减；专项经费实行项目管理，不得超额度申报。
（二）预算编制要体现绩效性的原则
预算编制要体现绩效性，预算支出绩效分析是加强经费管理，构建规范和有效监督机制的新措施，也是学校了解经费用途及效果的有效途径。各单位要做好预算经费的绩效分析工作，并将项目绩效分析、论证结果作为安排预算的重要依据。
（三）坚持“刚性预算”的原则
为了维护预算的权威性和严肃性，学校坚持“刚性预算”原则，即预算制订好后在执行过程中不追加。如果出现特殊情况，则按相关程序申请学校机动经费，作为预算调整，坚决不允许追加预算。
（四）预算编制要体现“精细化”的原则
继续加强学校预算的精细化管理。学校在编制2013年度经费预算时，细化支出项目，落实到具体的内容，各单位申报专项经费时，要按照以下四种专项类别进行申请：教学、学科建设、质量工程类；设备购置类；修缮、治安防火及基建类；其他类。预算支出项目绩效考评也将根据该类别执行。各类专项经费实行分项管理，分明细项目设专卡，实行一事一卡，专款专用，项目完成后结余经费学校收回。
（五）严格控制公务费支出的原则
全面推行水电费、公用房、实验用地等公用设施运行成本分担、资源共享、有偿使用，控制一般公务性支出，特别是“三公”经费，根据国家严格控制“三公”经费的指示，学校应严格控制“三公”经费预算。
三、预算编制的要求
（一）提高认识，加强组织管理
学校经费预算是各学院各部门履行职能、开展工作的财力保障，各单位应高度重视。经费预算由各单位本着节约开支、按轻重缓急排序的原则，结合2013年度的工作计划以及2012年本单位经费的实际开支，充分考虑各项工作的具体情况，在充分调查分析的基础上确定申请预算的项目及经费额度。无明细开支计划和依据的，不得纳入年度经费预算；必不可少的支出不能遗漏编报预算；可做可不做的事不得安排经费预算。编制预算须按照学校规定的申报条件、程序和规范文本格式申报。
（二）规范编制，实行分类申报
预算经费分为直接下达的经常性经费、按业务切块由教务处组织论证后分配下拨的教学业务费、由职能部处二次分配下达的经常性经费、由职能部处组织论证后下达的专项经费，其中，经常性经费、教学业务费、由职能部处二次分配下达的经常性经费的预算申报须填报《华南农业大学2013年度正常经费预算明细表》（见附件1）；专项经费预算申报须填报《华南农业大学2013年度专项经费预算申请书》（见附件2）。
四、预算编制的具体内容
（一）教育经费财政拨款
教育经费财政拨款由学校负责分配，主要用于安排在职人员工资、离退休费、公医费、住房公积金、研究生助学金、农科学生类学费减半补差、图书购置费及部分设备购置等。其中，研究生助学金（含原研究生业务费）的预算申报须先报研究生处，研究生处在认真核定后，再报财务处统筹。
（二）学生奖学金及勤工助学金
学生奖学金及勤工助学金是按照实收学费的7%计提的奖、助、贷基金，包括优秀学生奖学金、优秀毕业生奖学金、新生奖学金、体育运动奖、数学建模竞赛奖等各种学生单项奖励、学生勤工助学、特殊困难补助及突发事件补助、银行助学贷款风险准备、学校助学贷款基金和减免学费基金、贫困生励志教育及技能素质培训。学生奖学金及勤工助学金由学生工作处根据核定的额度，按分类指导原则，统筹编制精细化使用计划（含学院部分），填报《华南农业大学2013年度正常经费预算明细表》，报财务处审核。
（三）直接下达的经常性经费部分
1、学生活动费和毕业生就业费
学生活动费和毕业生就业费填报《华南农业大学2013年度正常经费预算明细表》。此项经费由经费使用单位直接向财务处申报。
2、公务费
公务费由各学院（部、处）分项目经费卡填报《华南农业大学2013年度正常经费预算明细表》，直接报财务处审核。
（四）教学相关经费
教学相关经费由各学院及其他教学教辅单位，结合实际情况填报《华南农业大学2013年度正常经费预算明细表》，报教务处统筹分配。
（五）由相关职能部门论证后下达的专项经费
后勤保障、办公设备购置与维护、安防设备购置与维护、网络建设与维护、人才引进等专项经费由各学院、部处、各单位分别向后勤处、设备处、保卫处、现代教育技术中心、人事处等相关职能部门申报，由相关职能部门组织论证，在专项经费额度内按轻重缓急，实行项目排序安排预算。
（六）由职能部处二次分配下达的经费
由职能部处二次分配下达的经费包括设备处掌握的办公设备购置及维修费、校办统一分配的各单位电话费等，此类经费是由各职能部门管理的全校性专门经费，设专门的经费卡，按项目经费管理，归口职能部门统筹，这类项目经费如下表所示。
经费项目归口管理表
| 归口职能部门 | 经费名称 |
| 设备处 | 各单位办公设备维修、零星设备购置费 |
| 后勤处 | 各单位家具维修、零星家具购置费、校园绿化卫生费、房屋道路维修、水电维修费、基建经费 |
| 校长办公室 | 各单位的电话费 |
| 保卫处 | 各单位治安防火费 |
| 国际交流处 | 外籍教师经费、临时出国人员经费 |
| 人事处 | 临时工经费、人才引进费 |
| 现代教育技术中心 | 各单位网络建设费、电化教学经费 |
| 图书馆 | 各单位图书资料购置费 |
| 发展规划处 | 学科建设及“211”经费（此类经费单独下达） |
（七）基建经费
基建经费申报表由后勤处统筹编制，资产管理处、教学科研基地管理处、现代教育技术中心协助填报。
编报基建项目预算除提供《申请书》外，还必须提供下列材料：
1、经校长签署，并经校长办公会议或党委常委会讨论通过的同意立项建设的批文或会议纪要；
2、经过审计处审核通过的基建项目预算书；
3、分年度实施的年度建设经费使用计划表。
五、预算编报时间安排
（一）10月15日前，各单位将由职能部门二次分配的经费预算申请及相关材料、专项经费的预算申请交各相关职能部门；
（二）10月15日～11月25日，职能部门对各单位上报的经费申请及相关材料组织论证，11月底各单位及相关职能部门将预算申请及相关材料，以及经归口职能部门论证审核后的专项经费预算材料交财务处，逾期未经论证的各专项申请本年度不再受理；
（三）12月，财务处对各单位上报的经费申请及相关材料进行审核、汇总，并与校领导、相关部门协商编制2013年预算草案，报校财经领导小组和校长办公会议审议后，提交校党委全会、常委会或教职工代表大会审议通过后，次年1月下达执行。
特此通知。
附件：1、华南农业大学2013年度正常经费预算明细表
2、华南农业大学2013年度专项经费预算申请书
（申请书分4种类型）
二○一二年七月十日
附件1
华南农业大学2013年度正常经费预算明细表
单位名称： （公章） 项目名称： 经费卡号：
单位：元
| 项目支出明细预算 | 支出明细（类别） | 经费额度及开支范围 | 核定金额 | |||
| 金额 | 测算依据 | 开支范围 | 业务部门 | 财务处 | ||
| 合 计 |
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| 1． |
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| 2． |
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| 3． |
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| 4． |
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| … |
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| 备注 |
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填表说明：项目支出明细预算分经费卡按经费用途分类填写。
附件2-1
项目类别：教学、学科建设、质量工程类
华南农业大学
2013年度教学类专项经费预算申请书
| 项目名称 | ： |
|
| 项目负责人 | ： |
|
| 所在单位 | ： | （公章） |
| 联系电话 | ： |
|
| 电子邮箱 | ： |
|
| 申请时间 | ： |
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填 写 说 明
一、填写申请书前 ，请先查阅华南农业大学《关于编制2013年度预算的通知》等有关项目申请办法及规定。申请书各项内容，应实事求是，逐条认真、严谨填写。
二、申请书请用A4复印纸，连同有关附件材料统一于左侧装订成册。第三页起各栏空格不够时，请自行加页 。一式三份（至少一份为原件），由所在院系审查签署意见后，报归口职能部门统筹，由归口职能部门统一报送财务处计划科。
三、表格中“项目属性”指是否新增项目或续建项目，在所属类别栏的括号后划“√”。
四、表格内容按提纲逐条填写，填完后请将提纲内容删除; 表格空间大小可以根据内容自行调整，未尽事宜可另行附纸说明。
| 项目 名称 |
| 项目属性 | A.新增项目（ ） | ||||||
| 申请经费 |
| B.续建项目（ ） | |||||||
| 项目内容与意义 | 请按以下提纲填写： 1． 本项目的基本内容 2． 本项目的实际意义和理论意义
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| 项目组成员 | 姓名 | 职称/ 专业技术职务 | 研究方向 | 分工情况 | 签字 | ||||
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| 立项依据与理由 | 请按以下提纲填写： 1、 本项目主要依据的相关政策、文件精神、领导批示等，要写明具体的文号、文件名称、批示人和批示日期。 2、立项的理由为项目申请的必要性和可行性，以及技术实施条件和管理制度等保障措施。 3、本项目的特色与创新点 | ||||||||
| 项目预期绩效目标 | 请按以下提纲填写： 1、预期完成成果（内容、形式） 2、预计达到的成果指标，如：预计学术会议与讲座开展的次数、预计学生参与科研项目的比例、预计学术论文（专著）发表的数目、预计新增名牌专业（精品课程）数量、预计新增本科专业个数、硕士点和博士点个数、预计新增省级（国家级）重点学科个数、预计新增省级（国家级）重点实验室个数。 | ||||||||
| 已有成果及工作基础 | 请按以下提纲填写： 1、 已取得的本项目相关的工作经验积累与成绩（限近五年有代表性的相关项目） 2、 已具备的项目实施条件,尚缺少的项目实施条件和拟解决的途径 | ||||||||
| 项目拟解决的关键问题 | 请按以下提纲填写： 1、拟采取的研究方法、技术路线、实验方案 2、实施方案与拟解决的关键问题 3、可行性分析
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| 工作进度安排 | 序号 | 起止时间 | 阶段性目标 | ||||||
| 1. |
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| |||||||
| 2. |
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| |||||||
| 3. |
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| … |
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| 上年度同类项目情况 | 请按以下提纲填写： 1. 上年同类项目完成情况 2. 上年同类项目的绩效情况 3. 上年同类项目经费使用情况
| ||||||||
| 项目经费预算 | 经费预算依据与说明：
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| 经费预算明细 单位：元 | |||||||||
| 序号 | 支出明细 | 金额 | |||||||
| 1 |
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| 2 |
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| |||||||
| 3 |
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| |||||||
| … |
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| |||||||
| 合计 |
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| |||||||
| 申请人承诺 |
申请者（签字） 年 月 日 | ||||||||
| 业务部门及专家组审核意见 |
公 章 负责人签字 年 月 日 | ||||||||
| 财务处审核意见 |
公 章 负责人签字 年 月 日 | ||||||||
附件2-2
项目类别：设备购置类（含实验室建设、专业建设、电教及网络建设、办公设备购置）
华南农业大学
2013年度设备类专项经费预算申请书
| 项目名称 | ： |
|
| 项目负责人 | ： |
|
| 所在单位 | ： | （公章） |
| 联系电话 | ： |
|
| 电子邮箱 | ： |
|
| 申请时间 | ： |
|
写 说 明
一、填写申请书前 ，请先查阅华南农业大学《关于编制2013年度预算的通知》等有关项目申请办法及规定。申请书各项内容，应实事求是，逐条认真、严谨填写。
二、申请书请用A4复印纸，连同有关附件材料统一于左侧装订成册。第三页起各栏空格不够时，请自行加页 。一式三份（至少一份为原件），由所在院系审查签署意见后，报归口职能部门统筹，由归口职能部门统一报送财务处计划科。
三、表格中“项目属性”指是否新增项目或续建项目，在所属类别栏的括号后划“√”。
四、表格内容按提纲逐条填写，填完后请将提纲内容删除; 表格空间大小可以根据内容自行调整，未尽事宜可另行附纸说明。
| 项目名称 |
| 项目属性 | A.新增项目（ ） | |||||
| 申请经费 |
| B.续建项目（ ） | ||||||
| 项目内容与意义 | 请按以下提纲填写： 1、 本项目的基本内容 2、 本项目的实际意义和理论意义
| |||||||
| 项目立项依据与理由 | 请按以下提纲填写： 1、本项目主要依据的相关政策、文件精神、领导批示等，要写明具体的文号、文件名称、批示人和批示日期。 2、立项的理由为项目申请的必要性和可行性，以及技术实施条件和管理制度等保障措施。 3、本项目的特色与创新点
| |||||||
| 项目预期绩效目标 | 请按以下提纲填写： 1、预期完成成果 2、预计利用情况，如：预计设备使用频率等
| |||||||
| 已有成果及工作基础 | 现有固定 资产情况 | 实验室面积（平方米） |
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| 仪器设备数（台、套） |
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| 其中：1万元以上大型仪器设备数 |
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| 仪器设备总值（万元） |
| |||||||
| 其中：1万元以上大型仪器设备总值 |
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| 现有本项目相关的成果：
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| 项目拟解决的关键问题 | 请按以下提纲填写： 1、拟采取的研究方法、技术路线、实验方案 2、实施方案与拟解决的关键问题 3、可行性分析
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| 工作进度安排 | 序号 | 起止时间 | 阶段性目标 | |||||
| 1. |
|
| ||||||
| 2. |
|
| ||||||
| 3. |
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| ||||||
| … |
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| ||||||
| 上年度同类项目情况 | 请按以下提纲填写： 1、上年同类项目完成情况 2、上年同类项目的绩效情况 3、上年同类项目经费使用情况
| |||||||
| 项目经费预算 | 经费预算依据与说明：
| |||||||
| 经费预算明细 单位：元 | ||||||||
| 序号 | 支出明细 | 金额 | ||||||
| 1 |
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| ||||||
| 2 |
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| ||||||
| 3 |
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| … |
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| 合计 |
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| ||||||
| 申请人承诺 |
申请者（签字） 年 月 日 | |||||||
| 业务部门及专家组审核意见 |
公 章 负责人签字 年 月 日 | |||||||
| 财务处审核意见 |
公 章 负责人签字 年 月 日 | |||||||
附件2-3 项目类别：道路房屋维修、水电维修、安防工程及基建类
华南农业大学
2013年度基建及修缮专项经费预算申请书
| 项目名称 | ： |
|
| 项目负责人 | ： |
|
| 所在单位 | ： | （公章） |
| 联系电话 | ： |
|
| 电子邮箱 | ： |
|
| 申请时间 | ： |
|
写 说 明
一、填写申请书前 ，请先查阅华南农业大学《关于编制2013年度预算的通知》等有关项目申请办法及规定。申请书各项内容，应实事求是，逐条认真、严谨填写。
二、申请书请用A4复印纸，连同有关附件材料统一于左侧装订成册。第三页起各栏空格不够时，请自行加页 。一式三份（至少一份为原件），由所在院系审查签署意见后，报归口职能部门统筹，由归口职能部门统一报送财务处计划科。
三、表格中“项目属性”指是否新增项目或续建项目，在所属类别栏的括号后划“√”。
四、表格内容按提纲逐条填写，填完后请将提纲内容删除; 表格空间大小可以根据内容自行调整，未尽事宜可另行附纸说明。
| 项目 名称 |
| 项目属性 | A.新增项目（ ） | |||
| 申请经费 |
| B.续建项目（ ） | ||||
| 项目内容与意义 | 请按以下提纲填写： 1、本项目的基本内容 2、本项目的实际意义和理论意义
| |||||
| 项目立项依据与理由 | 请按以下提纲填写： 1、本项目主要依据的相关政策、文件精神、领导批示等，要写明具体的文号、文件名称、批示人和批示日期。 2、立项的理由为项目申请的必要性和可行性，以及技术实施条件和管理制度等保障措施。 3、本项目的特色与创新点
| |||||
| 项目预期绩效目标 | 请按以下提纲填写： 1、预期建设效果 2、预计项目完成后服务于教学、科研和学校发展的情况
| |||||
| 已有成果及工作基础 | 请按以下提纲填写： 1、已取得的与本项目相关的工作经验积累与工作成绩（限近五年有代表性的项目） 2、已具备的项目实施条件,尚缺少的项目实施条件和拟解决的途径
| |||||
| 项目拟解决的关键问题 | 请按以下提纲填写： 1、拟采取的研究方法、技术路线、实验方案 2、实施方案与拟解决的关键问题 3、可行性分析
| |||||
| 工作进度安排 | 序号 | 起止时间 | 阶段性目标 | |||
| 1. |
|
| ||||
| 2. |
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| ||||
| 3. |
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| ||||
| … |
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| 上年度同类项目情况 | 请按以下提纲填写： 1、上年同类项目完成情况 2、上年同类项目的绩效情况 3、上年同类项目经费使用情况
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| 项目经费预算 | 经费预算依据与说明：
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| 经费预算明细 单位：元 | ||||||
| 序号 | 支出明细 | 金额 | ||||
| 1 |
|
| ||||
| 2 |
|
| ||||
| 3 |
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| ||||
| … |
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| 合计 |
|
| ||||
| 申请人承诺 |
申请者（签字） 年 月 日 | |||||
| 业务部门及专家组审核意见 |
公 章 负责人签字 年 月 日 | |||||
| 财务处审核意见 |
公 章 负责人签字 年 月 日 | |||||
附件2-4项目类别：其他类
华南农业大学
2013年度其他专项经费预算申请书
| 项目名称 | ： |
|
| 项目负责人 | ： |
|
| 所在单位 | ： | （公章） |
| 联系电话 | ： |
|
| 电子邮箱 | ： |
|
| 申请时间 | ： |
|
填 写 说 明
一、填写申请书前 ，请先查阅华南农业大学《关于编制2013年度预算的通知》等有关项目申请办法及规定。申请书各项内容，应实事求是，逐条认真、严谨填写。
二、申请书请用A4复印纸，连同有关附件材料统一于左侧装订成册。第三页起各栏空格不够时，请自行加页 。一式三份（至少一份为原件），由所在院系审查签署意见后，报归口职能部门统筹，由归口职能部门统一报送财务处计划科。
三、表格中“项目属性”指是否新增项目或续建项目，在所属类别栏的括号后划“√”。
四、表格内容按提纲逐条填写，填完后请将提纲内容删除; 表格空间大小可以根据内容自行调整，未尽事宜可另行附纸说明。
| 项目 名称 |
| 项目属性 | A.新增项目（ ） | |||
| 申请经费 |
| B.续建项目（ ） | ||||
| 项目内容与意义 | 请按以下提纲填写： 1、本项目的基本内容 2、本项目的实际意义和理论意义
| |||||
| 项目立项依据与理由 | 请按以下提纲填写： 1、本项目主要依据的相关政策、文件精神、领导批示等，要写明具体的文号、文件名称、批示人和批示日期。 2、立项的理由为项目申请的必要性和可行性，以及技术实施条件和管理制度等保障措施。 3、本项目的特色与创新点
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| 项目预期绩效目标 | 请按以下提纲填写： 1、预期完成成果（内容、形式） 2、预计达到的成果指标
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| 已有成果及工作基础 | 请按以下提纲填写： 1、 已取得的本项目相关的工作经验积累与成绩 2、 已具备的项目实施条件,尚缺少的项目实施条件和拟解决的途径 | |||||
| 项目拟解决的关键问题 | 请按以下提纲填写： 1、拟采取的研究方法、技术路线、实验方案 2、实施方案与拟解决的关键问题 3、可行性分析
| |||||
| 工作进度安排 | 序号 | 起止时间 | 阶段性目标 | |||
| 1. |
|
| ||||
| 2. |
|
| ||||
| 3. |
|
| ||||
| … |
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| 上年度同类项目情况 | 请按以下提纲填写： 1、上年同类项目完成情况 2、上年同类项目的绩效情况 3、上年同类项目经费使用情况
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| 项目经费预算 | 经费预算依据与说明：
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| 经费预算明细 单位：元 | ||||||
| 序号 | 支出明细 | 金额 | ||||
| 1 |
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| ||||
| 2 |
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| 3 |
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| … |
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| 合计 |
|
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| 申请人承诺 |
申请者（签字） 年 月 日 | |||||
| 业务部门及专家组审核意见 |
公 章 负责人签字 年 月 日 | |||||
| 财务处审核意见 |
公 章 负责人签字 年 月 日 | |||||