各学院、各部门：
临近年终结账，在清理预借发票过程中，发现有78笔预借发票未办理核销手续。为防止预借发票收入长期不入账，给学校带来虚开发票的税务风险，现将相关事项通知如下：
1.请《预开发票未核销记录明细表（2018.10.1-2019.10.31）》中有名单的老师尽快清理自己名下的预借发票。
2.如对方未付款，请对方尽快付款，最迟于2019年12月20日前来财务处办理入账并核销预开发票记录。
3.如对方已付款到我校银行账户上，请相关责任人尽快核实并办理入账手续，入账前到212室找吴萍老师办理核销预开发票记录。
4.如果已办理入账手续，但此明细表上仍有您预开发票的记录，请您联系吴
老师，进行账务核实后核销该笔预开发票记录。
5.如果因各种原因对方确定无法付款，则须把预开并已交给对方的发票收回，交回212室做红字冲销该发票并退还增值税。
6.对累积预开发票记录多条且长时间未入账的老师，在预借发票清理完毕之前，将不再批准预开发票。
请各位老师配合我们的工作，谢谢！
联系人：吴萍 电话：85285508
附件：
2-预开发票未核销记录明细表（2018.10.1-2019.10.31） - 副本.xlsx
财 务 处
2019年12月13日
